广西新闻网翟献兵
从年12月起，广西正式开展职业年金委托投资运营，目前已实现了职业年金基金归集、委托投资、待遇统一发放等业务全流程闭环。为认真履行职业年金委托代理人职责，广西壮族自治区社会保险事业管理中心（简称自治区社保中心）努力构建多维度职业年金绩效考核体系，建立健全风险防控机制，科学合理地开展受托人绩效考核工作，并认真监督受托人对托管人、投资管理人绩效考核的标准及过程，有效强化激励和约束措施，促使各年金管理机构形成合力，推动广西职业年金在安全的基础上实现保值增值。
科学合理开展受托人绩效考核，保障职业年金计划高效稳健运行
广西共设立11个职业年金计划，实行统一计划收益率，各受托人作为直接负责职业年金计划运作的责任主体。自治区社保中心依据代理人工作职责，厘清与受托人关系，在尊重市场规律的基础上，按照“相信专业的力量，不干预投资行为”的原则，紧紧抓住受托人绩效考核这个“牛鼻子”，统一规范各种考核指标口径，保障各职业年金计划高效稳健的运行。
为了加强职业年金基金委托投资运营的管理，广西出台了《广西职业年金计划管理机构激励和约束办法》，按照“宽进竞争、后位淘汰”的原则，对11个职业年金计划的管理机构实施相应的激励和约束。受托人绩效考核采取全面综合的考核方式，采用定性和定量指标，考核周期分为半年考核和合同期考核。在三年受托管理合同期内，以半年为1个考评周期。半年考核主要包括投资业绩、风险控制、投资监督、运营管理和附加事项等6部分内容。投资业绩中既考核了当期投资业绩，也注重了历史投资业绩考核。对半年考评期内本期投资收益率高于平均收益率的受托人进行激励，给予下期职业年金新增资金分配资格；半年考评期内本期投资收益率低于平均收益率的受托人，不能参与下期职业年金新增资金分配。三年合同期满对受托人进行全面综合考评，合同期内累计投资收益率高于平均收益率85%的受托人，继续保留广西职业年金计划受托管理资格；合同期内累计投资收益率低于平均收益率85%的受托人，实行“后位淘汰”，取消其广西职业年金计划受托管理资格，不再续签受托管理合同，并收回其受托管理的广西职业年金基金资产。
目前，广西已经完成了对受托人三个半年期的考核,，并坚持以问题为导向，对运营管理中存在问题较多的受托人，进行现场约谈并发送了问询函，要求其限期整改并提交整改报告。下一步，广西将按照人力资源和社会保障部关于受托人绩效考核的相关要求，延长绩效考核周期、增加绝对业绩考核权重、强化考核结果运用，进一步完善受托人绩效考核工作，准确把握受托人绩效考核中风险和收益、长期和短期、绝对和相对的关系，切实提高职业年金投资运营中的抗风险和保值增值能力。
联合各计划受托人开展托管人综合考核，客观公正地对托管人进行统一评价
自治区社保中心联合各受托人在广泛征求各托管人意见的基础上，制定统一的托管人绩效考核办法，统一规范托管人的服务质量、服务时效、基金安全等考核指标，破除职业年金计划内部的监督壁垒，解决了托管人不考核投资业绩引发“横向比较”的难题，进一步筛选出合同期内综合表现优秀的托管人，为未来托管人的优胜劣汰奠定了基础。托管人绩效考核办法夯实托管人风险防控责任、强化风险防控措施、减少基金托管环节的风险隐患。
托管人绩效考核周期主要分为年度考核和合同期考核。年度考核主要包括受托人对托管人的日常考核和自治区社保中心对托管人整体工作情况考核。托管人的日常考核包括基础管理、投资监督、信息披露和托管服务等4部分内容。托管人整体工作情况考核主要包括总体服务情况、风险控制、审计情况以及有关监督部门情况等4部分内容，鼓励各托管人主动向受托人或者自治区社保中心提供保障职业年金基金安全的各项服务措施，例如对股市、债券、养老金产品等市场舆情监控，对托管行业、职业年金投资运作等领域的专业分析报告，系统性分析研判广西职业年金运营中存在的各种风险隐患等等。对维护广西职业年金基金安全有突出成绩、重大贡献或者提供可推广经验做法的，可酌情予以加分。综合考核目的是鼓励各托管人争当职业年金基金安全的“吹哨人”，与受托人共创基金风险防控机制，联合开展经常性的风险隐患排查工作，确保广西职业年金基金在安全稳妥的基础上实现保值增值。
年3月，自治区社保中心联合各受托人完成了托管人年度考核工作，严格根据考评项目、考评指标进行评分，并依序分类进行台账建档，详细记录考评指标完成的准确性、时效性，真正做到有据可查、有迹可循，确保考评客观、公正。自治区社保中心在考评结束后，多次征求考评工作意见，总结考评工作中存在的问题，有针对性地部署和完善下一阶段的考核工作，建立受托人与托管人日常业务的交流机制，不断改善托管服务质量，强化对托管人的日常考评监督，确保广西职业年金资金收付、清算交割、资产估值、会计核算、信息披露等工作同步高效精准地开展。同时，自治区社保中心加强对受托人、托管人数据信息的考核比对，确保职业年金计划以及投资组合相关数据信息真实、准确和完整。
履行投资管理人考核的监督职责，优化职业年金计划的资源要素配置
自治区社保中心负责监督投资管理人的绩效考核标准及过程，受托人负责制定其计划下投资管理人的绩效考核办法，具体组织开展投资管理人考核工作。投资管理人绩效考核办法以投资业绩和风险指标为主要内容，充分发挥市场在资源配置中决定作用，强化考核结果的运用，将新增资金分配、存量资金调整等与绩效考核结果挂钩，进一步优化了职业年金计划内的资源要素配置。
自治区社保中心根据各投资管理人的加权投资业绩，组建投资管理人备选库，供各受托人优先从中进行选择、更换，以激励表现优异的投资管理人。这一做法既充分赋予受托人在扩增或更换投资组合中的自主权，也让优秀的投资管理人可以优质优价，同时也解决了“弱计划强组合的难题”，获得了各年金管理机构的高度肯定。年1月和7月，广西分别公布了两期投资管理人备选库名单，有扩增投资组合意向的受托人分别从中选择了6家和4家投资管理人作为新增投资组合的管理机构。
为增强绩效考核中的风控评价效果，广西还部署了职业年金投资监督系统，全面了解和掌握各年金管理机构的投资运营动态、风险防控指标以及风险防控措施，全面监督各年金管理机构是否依法依规开展投资运作，并统一规范计划层、组合层投资收益率和各种风险指标计算口径，及时传导基金安全压力，督促各管理机构认真履职，共同夯实风险防控责任，提高风险防范意识，建立健全风险防控机制。
广西职业年金绩效考核体系重在统筹、要在整体，有效结合“市场规律”和“监督管理”。自治区社保中心作为委托代理人，在工作中不越位、不缺位、不错位，在保基金安全的基础上持续强化对各年金管理机构的激励和约束，营造公平竞争的市场环境，共同推动广西职业年金委托投资运营的高质量发展。